В решении суда, опубликованном в Едином государственном реестре судебных решений, указано, что должностные лица ООО «Красноармейский машиностроительный завод» в период с 2012 по 2013 год провели ряд операций с предприятиями, которые имеют признаки фиктивности — поддельными документами оформлялись недействительные операции.
«В результате чего указанными лицами безосновательно сформирован налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость в размере 4 395 083,9 гривен, — говорится в постановлении. — Что может свидетельствовать о нарушении налогового законодательства и преднамеренное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Кроме того, в ходе досудебного расследования установлено, что ООО «Красноармейский машиностроительный завод» в период с 01.01.2014 г. по настоящее время использует аналогичную схему уклонения от уплаты налогов».
В уголовном производстве фигурирует 8 предприятий, в деятельности которых усомнились налоговики, предполагая, что это фиктивные структуры.
Предварительная правовая квалификация уголовного преступления, совершенного руководством ООО «Красноармейский машиностроительный завод» предусмотрена ч. 3 ст. 212 УК Украины: «Уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)».
Следствие по данному уголовному производству продолжается.